Der Deutsche Bundestag hat die Reform der privaten Altersvorsorge beschlossen. Startschuss ist 1.1.2027.

Das Altersvorsorgereformgesetz will die private Altersversorgung stärken, um den persönlichen Lebensstandard im Alter zu sichern. Es reformiert die bisherige Riester-Rente und sieht u. a. vor, dass der Kreis der förderberechtigten Personen künftig neben Arbeitnehmern auch selbständig Erwerbstätige, die Einkünfte aus § 15 EStG bzw. § 18 Abs. 1 Nr. 1 bis 3 EStG erzielen, umfasst.

Riester Rente mit weniger Garantie, höhere Förderung der Eigenbeiträge und neuer Name: Altersvorsorgedepot

40 Prozent der Arbeitnehmer hätten nach Aussage der Regierung keine Zusatzvorsorge in der 2. Schicht und erklären dass die notwendige Zusatzversorgung nach Absenkung des Gesetzlichen Rentenniveaus mit den Reformen 2001 nicht ausreichend genug angenommen worden ist. Berechnet waren ein privates Sparvolumen von 4% den Bruttos, tatsächlich werden im Durchschnitt weniger als 2% privat fürs Alter angespart.

Wer schon einen Riester-Vertrag hat – und das sind immerhin rund 15 Millionen Menschen in Deutschland – kann den wie gewohnt mit der alten Förderung weiterführen. Das Gesetz sieht aber auch die Möglichkeit vor, 2 Verträge parallel zu besparen oder mit dem alten Vertrag in das neue System zu wechseln. Damit gibt es in 2026 noch die Wahl beider Welten.

Neben den aktuellen sicherheitsorientierten Riester-Rente Garantieprodukten mit 100% garantiertem Kapital zu Beginn der Auszahlungsphase werden auch förderfähige Alternativen mit weniger Garantie zugelassen werden. Aktuell besteht die Auswahl zwischen Fonds- oder Indexgebundenen Rentenversicherung, Wohnriester-Bausparverträgen oder Aktiendepots mit Garantiefonds.

In 2027 werden Produkten mit 80% Garantie erlaubt sowie Produkte ohne Garantie geschaffen, in dem die Bürger mit Aktien, Fonds und Exchange Traded Funds (ETF) bis Risikokategorie 5 für das Alter sparen sollen. Angebote soll es nicht nur von privaten Finanzfirmen geben, sondern es ist auch ein vereinfachtes, standartisiertes staatliches Angebot geplant mit starrer Auswahl von 2 ETFs. Anbieter sind weiterhin Lebensversicherungsunternehmen, Kreditinstitute und Bausparkassen.

Eine große Änderung ist die Erweiterung des Kreis der Begünstigten auf Selbstständige. Mit den Änderungen erhalten künftig auch die bisher aufgrund der fehlenden Pflichtversicherung nicht förderberechtigten selbstständig Erwerbstätigen die Möglichkeit, die neue Altersvorsorge zu nutzen. Mit der Förderung sollten Selbstständige motiviert werden, zusätzlich zur Basisabsicherung eine ergänzende private Altersvorsorge aufzubauen, zumal ihnen die betriebliche Altersversorgung als steuerlich geförderte Form der zusätzlichen Altersvorsorge nicht zur Verfügung stehen.